Declaración de Impuestos por Primera Vez en Estados Unidos (2025)
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¿Cómo hacer taxes por primera vez en Estados Unidos?
Declarar tus impuestos por primera vez puede parecer como navegar por un laberinto, pero con la información y los recursos correctos, puede ser un proceso sencillo. Esta guía completa te proporcionará el conocimiento y las herramientas para declarar tus impuestos de 2025 en los Estados Unidos con confianza.
Recursos Oficiales del IRS
El sitio web oficial del Servicio de Impuestos Internos (IRS) es tu ventanilla única para obtener información e instrucciones sobre impuestos en los Estados Unidos. Este sitio web ofrece una variedad de recursos para ayudarte a declarar tus impuestos, incluyendo:
- IRS Free File: Este programa proporciona a los contribuyentes elegibles acceso gratuito a paquetes de software de preparación de impuestos de marca reconocida. Si no calificas para el software guiado, aún puedes usar Free File Fillable Forms, que te permite completar y presentar tus formularios de impuestos en línea. Para usar Free File Fillable Forms, debes tener un número de teléfono de 10 dígitos capaz de recibir mensajes de texto SMS.
- MilTax: Los miembros de las fuerzas armadas y los veteranos calificados pueden aprovechar MilTax, un recurso tributario gratuito ofrecido a través del Departamento de Defensa. Este programa ofrece preparación de impuestos y software de presentación electrónica, soporte personalizado de consultores fiscales e información actualizada sobre la presentación de impuestos.
- Programas VITA (Volunteer Income Tax Assistance) y TCE (Tax Counseling for the Elderly): Estos programas ofrecen preparación básica gratuita de declaraciones de impuestos a personas calificadas, incluyendo aquellas con ingresos bajos a moderados, discapacidades y dominio limitado del inglés.
- Direct File: Esta herramienta en línea permite a los contribuyentes en estados participantes con declaraciones de impuestos sencillas preparar y presentar sus impuestos de forma gratuita.
- Interactive Tax Assistant (ITA): Esta herramienta puede ayudarte a responder tus preguntas relacionadas con los impuestos y determinar tu elegibilidad para ciertos créditos y deducciones.
Puedes acceder al sitio web del IRS en Sitio web del IRS.
Preparación para la Declaración de Impuestos
Recopilación de tus Documentos Fiscales
Antes de comenzar a declarar tus impuestos, es esencial reunir todos los documentos necesarios para garantizar una declaración de impuestos precisa y completa. Estos documentos pueden incluir:
- Formularios W-2: Estos formularios, proporcionados por tu(s) empleador(es), muestran tus salarios y los impuestos retenidos de tu cheque de pago.
- Formularios 1099: Estos formularios reportan varios tipos de ingresos, como intereses, dividendos e ingresos de trabajo independiente o autoempleo.
- Formulario 1095-A: Si tienes seguro médico a través del Mercado, este formulario te ayuda a conciliar los pagos anticipados del Crédito Fiscal para Primas.
- Otros registros relevantes: Esto puede incluir recibos de gastos deducibles, como gastos de cuidado infantil o gastos médicos, y registros de transacciones de activos digitales.
Tener todos tus documentos fiscales organizados y disponibles facilitará el proceso de declaración y lo hará más eficiente. Encuentra más información sobre Documentos Fiscales.
Entendiendo tus Ingresos
Comprender los diferentes tipos de ingresos que puedes haber recibido durante el año es crucial para una declaración de impuestos precisa. Las fuentes de ingresos comunes incluyen:
- Salarios: Ingresos obtenidos del empleo, reportados en el Formulario W-2.
- Ingresos por autoempleo: Ingresos obtenidos del trabajo independiente, trabajo por contrato o dirigir tu propio negocio, a menudo reportados en el Formulario 1099-NEC.
- Ingresos por inversiones: Ingresos obtenidos de inversiones, como intereses y dividendos, reportados en los Formularios 1099-INT y 1099-DIV.
- Otros ingresos: Esto puede incluir compensación por desempleo, pensión alimenticia, ingresos por alquileres e ingresos de la economía gig.
Saber cómo categorizar tus ingresos te ayudará a completar con precisión los formularios de impuestos necesarios. Aprende más sobre Tipos de Ingreso.
Formularios de Impuestos Requeridos para Contribuyentes Primerizos
Como contribuyente primerizo en los Estados Unidos, lo más probable es que uses el Formulario 1040 para presentar tu declaración anual de impuestos sobre la renta. Este formulario es el formulario estándar utilizado por la mayoría de los contribuyentes estadounidenses. Dependiendo de tus ingresos y deducciones, también puedes necesitar presentar anexos adicionales para proporcionar información más detallada. Estos anexos incluyen:
Anexos del Formulario 1040
| Anexo | Descripción |
|---|---|
| Anexo 1 | Este anexo se utiliza para informar varios tipos de ingresos que no se enumeran directamente en el Formulario 1040. Esto puede incluir ingresos de fuentes tales como compensación por desempleo, pagos de pensión alimenticia, propiedades de alquiler y actividades comerciales. |
| Anexo B | Si tienes más de $1,500 de intereses imponibles o dividendos ordinarios de inversiones, utilizarás este anexo para informar esas ganancias. |
| Anexo C | Si eres trabajador autónomo, autónomo o tienes ingresos de un trabajo secundario, utilizarás el Anexo C para informar tus ingresos y gastos comerciales. |
| Anexo D | Este anexo se utiliza para informar cualquier ganancia o pérdida de capital en la que puedas haber incurrido por la venta de activos como acciones, bonos o bienes raíces. |
Debes recibir los formularios de impuestos necesarios de tu(s) empleador(es) y otros pagadores antes del 31 de enero de cada año.
Fechas Límite para la Declaración de Impuestos en 2025
Cumplir con los plazos de impuestos es crucial para evitar multas e intereses. La siguiente tabla describe los plazos clave para el año fiscal 2025:
| Fecha Límite | Descripción |
|---|---|
| 15 de enero de 2025 | Fecha de vencimiento del pago de impuestos estimados del 4to trimestre de 2024 para personas que trabajan por cuenta propia y aquellas con otros ingresos no sujetos a retención. |
| 31 de enero de 2025 | Fecha de vencimiento para que los empleadores envíen los formularios W-2 a los empleados. |
| 31 de enero de 2025 | Fecha de vencimiento para que los pagadores envíen ciertos formularios 1099, incluidos 1099-NEC, 1099-MISC y 1099-K, para informar los pagos a contratistas independientes, trabajadores gig y personas que trabajan por cuenta propia, así como los ingresos por intereses, dividendos y otras fuentes. |
| 18 de febrero de 2025 | Fecha límite para reclamar la exención de la retención si presentó el Formulario W-4 en el año anterior. |
| 1 de abril de 2025 | Distribución mínima requerida adeudada de las cuentas de jubilación para aquellos que cumplieron 73 años en 2024. |
| 15 de abril de 2025 | Día de los Impuestos: Fecha límite para presentar la declaración de impuestos federales sobre la renta de 2024 y pagar los impuestos adeudados. |
| 15 de abril de 2025 | Fecha límite para presentar el Formulario 4868 para solicitar una extensión para presentar su declaración de impuestos. |
| 15 de abril de 2025 | Fecha límite para hacer contribuciones a IRA y HSA para el año fiscal 2024. |
| 15 de abril de 2025 | Fecha de vencimiento del pago de impuestos estimados del primer trimestre de 2025 para personas que trabajan por cuenta propia y aquellas con otros ingresos no sujetos a retención. |
| 17 de junio de 2025 | Fecha límite para presentar la declaración para ciudadanos estadounidenses que viven en el extranjero, incluido el personal militar estacionado fuera del país. |
| 15 de septiembre de 2025 | Fecha límite del pago de impuestos estimados del tercer trimestre para el año fiscal 2025. |
| 15 de octubre de 2025 | Fecha límite extendida para presentar la declaración de impuestos de 2024 si se solicitó una extensión en abril. |
Si no puedes presentar tu declaración de impuestos antes del 15 de abril, puedes solicitar una extensión hasta el 15 de octubre presentando el Formulario 4868. Sin embargo, es importante recordar que una extensión solo te da más tiempo para presentar la declaración, no para pagar. Aún estás obligado a pagar los impuestos adeudados antes de la fecha límite original del 15 de abril para evitar multas e intereses. Puedes revisar más información en Fechas Fiscales.
Declaración de Impuestos Electrónicamente
La mayoría de los contribuyentes eligen declarar sus impuestos electrónicamente, ya que es un método conveniente y seguro. Al presentar la declaración electrónicamente, deberás firmar y validar tu declaración de impuestos. Para verificar tu identidad, puedes utilizar el Ingreso Bruto Ajustado (AGI) del año anterior o tu PIN de autoselección del año anterior. Para firmar tu declaración electrónicamente, utilizarás un PIN de autoselección de 5 dígitos, que sirve como tu firma electrónica.
Estados Civiles para Contribuyentes Primerizos
Tu estado civil juega un papel importante en la determinación de varios aspectos de tu declaración de impuestos, incluyendo:
- Si estás obligado a presentar una declaración.
- La cantidad de impuestos que debes.
- Tu elegibilidad para ciertos créditos.
- El tipo de formulario que debes usar.
- El monto de tu deducción estándar.
- Si recibirás un reembolso.
Los cinco estados civiles son:
| Estado Civil | Descripción |
|---|---|
| Soltero | Para personas no casadas o legalmente separadas al último día del año fiscal. |
| Casado que Presenta una Declaración Conjunta | Para parejas casadas que eligen presentar una declaración combinada. La presentación conjunta a menudo resulta en un reembolso de impuestos más grande o una factura de impuestos más baja debido a mayores oportunidades para calificar para créditos y deducciones fiscales. |
| Casado que Presenta una Declaración por Separado | Para parejas casadas que eligen presentar declaraciones separadas. |
| Jefe de Familia | Para personas no casadas que pagan más de la mitad de los gastos del hogar para sí mismos y un dependiente calificado. |
| Viudo(a) Calificado(a) | Para un cónyuge sobreviviente con un hijo dependiente cuyo cónyuge falleció en los últimos dos años. |
Considera cuidadosamente tu situación y elige el estado civil que refleje con precisión tus circunstancias para asegurarte de presentar tus impuestos correctamente. Mas detalles sobre los Estados Civiles.
Elegibilidad para Deducciones y Créditos Fiscales
Las deducciones y créditos fiscales pueden afectar significativamente tu obligación tributaria, potencialmente reduciendo la cantidad que debes o aumentando tu reembolso. Comprender los diferentes tipos de deducciones y créditos disponibles puede ayudarte a maximizar tus beneficios fiscales.
Tipos de Deducciones
| Tipo de Deducción | Descripción |
|---|---|
| Deducción Estándar | Un monto fijo en dólares que puedes restar de tus ingresos, reduciendo tus ingresos imponibles. El monto de la deducción estándar depende de tu estado civil. |
| Deducciones Detalladas | Si tus gastos elegibles exceden la deducción estándar, puedes optar por detallar tus deducciones. Esto implica enumerar cada gasto deducible por separado en tu declaración de impuestos. |
| Deducciones “Por encima de la Línea” | Estas deducciones se pueden tomar independientemente de si eliges detallar o tomar la deducción estándar. Los ejemplos incluyen contribuciones a IRA tradicionales y cuentas de ahorro para la salud (HSA). |
| Deducciones “Por debajo de la Línea” | Estas deducciones solo se pueden tomar si eliges detallar tus deducciones. Los ejemplos incluyen gastos médicos que exceden un cierto porcentaje de tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI) y donaciones caritativas. |
Tipos de Créditos
- Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo (EITC): Este crédito reembolsable está diseñado para beneficiar a los trabajadores de ingresos bajos y moderados. Si calificas, puedes recibir un reembolso incluso si no debes impuestos.
- Crédito Tributario por Hijos: Este crédito puede reducir tu obligación tributaria hasta en $2,000 por cada hijo calificado de 16 años o menos.
- Crédito por Adopción: Si adoptaste un hijo, es posible que seas elegible para este crédito no reembolsable, que puede ayudar a compensar los gastos de adopción calificados.
- Crédito Tributario para la Oportunidad Americana: Este crédito parcialmente reembolsable puede ayudar con el costo de los primeros cuatro años de educación postsecundaria.
- Crédito Tributario para el Aprendizaje Permanente: Este crédito no reembolsable se puede utilizar para cursos de pregrado, posgrado y títulos profesionales, así como para cursos tomados para mejorar las habilidades laborales.
- Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes: Este crédito puede ayudar con los gastos pagados por el cuidado de un hijo o dependiente calificado para permitirte trabajar o buscar trabajo.
- Crédito del Ahorrador: Este crédito está diseñado para fomentar el ahorro para la jubilación al proporcionar un beneficio fiscal por las contribuciones a las cuentas de jubilación.
Para reclamar estas deducciones y créditos, deberás cumplir con requisitos de elegibilidad específicos, que pueden incluir límites de ingresos, restricciones de edad y estado de dependencia. Revisa las Deducciones y Créditos.
Opciones de Software de Preparación de Impuestos
El software de preparación de impuestos puede simplificar el proceso de presentación al guiarte a través de los pasos necesarios, ayudarte a identificar posibles deducciones y créditos, y asegurar que tu declaración sea precisa. Algunas opciones populares incluyen:
- TurboTax: TurboTax ofrece una variedad de versiones en línea y de escritorio con características adaptadas a diferentes situaciones fiscales.
- H&R Block: H&R Block proporciona servicios de preparación de impuestos en línea y en persona, así como opciones de software.
- TaxAct: TaxAct ofrece soluciones asequibles de presentación de impuestos en línea con diversas características y opciones de soporte.
- FreeTaxUSA: FreeTaxUSA proporciona presentación gratuita de impuestos federales y opciones asequibles de presentación estatal.
- TaxSlayer: TaxSlayer ofrece software de impuestos en línea y descargable con diferentes niveles de precios según tus necesidades.
El programa IRS Free File se asocia con varias compañías de software de impuestos para ofrecer servicios gratuitos de preparación y presentación de impuestos a los contribuyentes con un ingreso bruto ajustado por debajo de un cierto límite.
Programas de Asistencia Fiscal Gratuita
El IRS ofrece programas de asistencia fiscal gratuita para los contribuyentes elegibles que necesitan ayuda para preparar y presentar sus declaraciones de impuestos. Estos programas están atendidos por voluntarios certificados por el IRS que pueden brindar orientación y apoyo durante todo el proceso.
| Programa | Elegibilidad | Descripción |
|---|---|---|
| VITA | Personas con ingresos bajos a moderados, personas con discapacidades y contribuyentes con dominio limitado del inglés. | Proporciona servicios gratuitos de preparación de impuestos. El programa VITA también ofrece preparación de impuestos en persona gratuita si tienes un AGI de $64,000 o menos, o si tienes una discapacidad o habilidades limitadas de inglés. |
| TCE | Todos los contribuyentes, particularmente aquellos que tienen 60 años de edad o más. | Ofrece ayuda fiscal gratuita. |
PIN de Protección de Identidad (IP PIN)
Un PIN de Protección de Identidad (IP PIN) es un número de seis dígitos que agrega una capa adicional de seguridad a tus registros fiscales, evitando que alguien más presente una declaración de impuestos fraudulenta utilizando tu número de Seguro Social o Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN). Puedes obtener un IP PIN a través de tu cuenta en línea del IRS o visitando un Centro de Asistencia al Contribuyente.
Conclusión
Presentar tus impuestos por primera vez puede ser una tarea desalentadora, pero al comprender el proceso, reunir los documentos necesarios y utilizar los recursos disponibles, puedes cumplir con éxito esta importante obligación. Recuerda presentar tus impuestos antes de la fecha límite para evitar sanciones y explorar las diversas deducciones y créditos disponibles para reducir potencialmente tu obligación tributaria o aumentar tu reembolso. Aprovecha los recursos gratuitos ofrecidos por el IRS, como Free File y el programa VITA, y considera usar un software de preparación de impuestos para simplificar el proceso de presentación. Con una planificación y preparación cuidadosas, puedes presentar tus impuestos con confianza y asegurar el cumplimiento de las leyes fiscales.
Fuentes Citadas
- Get ready to file your taxes | Internal Revenue Service, acceso: marzo 7, 2025, Preparativos Fiscales
- Free File Fillable Forms | Internal Revenue Service, acceso: marzo 7, 2025, Formulario Rellenable Gratis
- Internal Revenue Service | An official website of the United States government, acceso: marzo 7, 2025, Página Oficial del IRS
- Gather your documents | Internal Revenue Service, acceso: marzo 7, 2025, Recolección Documental
- First Time Filing Your Taxes? Don’t Fret, Here’s What You Need to Know – Investopedia, acceso: marzo 7, 2025, Primeros Declarantes
- Every Tax Deadline You Need To Know – TurboTax – Intuit, acceso: marzo 7, 2025, Plazos Fiscales